ΑΑΔΕ: Σαρωτικοί έλεγχοι σε 12.000 φορολογούμενους μετά τις φορολογικές δηλώσεις

Στο επίκεντρο βρίσκονται κυρίως περιπτώσεις πολιτών που δηλώνουν ετήσια εισοδήματα από 10.000 έως 20.000 ευρώ, αλλά τα στοιχεία που προκύπτουν από τις ηλεκτρονικές διασταυρώσεις δείχνουν ότι το επίπεδο δαπανών και ο τρόπος διαβίωσής τους δεν συμβαδίζουν με τα δηλωθέντα εισοδήματα.

Στο πλαίσιο αυτό, η φορολογική διοίκηση ετοιμάζεται να αποστείλει τις πρώτες ειδοποιήσεις προς τους υπόχρεους, καλώντας τους να αιτιολογήσουν, εντός προθεσμίας 15 ημερών, τις αποκλίσεις που εντοπίστηκαν κατά τους ηλεκτρονικούς ελέγχους.

Οι διασταυρώσεις πραγματοποιούνται μέσω του πληροφοριακού συστήματος BANCAPP, το οποίο αντλεί δεδομένα από τα πιστωτικά ιδρύματα και τα συγκρίνει με τις πληροφορίες που έχουν δηλωθεί στις φορολογικές δηλώσεις.

Με τον τρόπο αυτό εντοπίζονται περιπτώσεις με υψηλά τραπεζικά υπόλοιπα ή σημαντικές κινήσεις λογαριασμών που δεν μπορούν να δικαιολογηθούν από τα δηλωθέντα εισοδήματα, ενεργοποιώντας περαιτέρω φορολογικό έλεγχο.

Ποια στοιχεία εξετάζει η ΑΑΔΕ

Οι ηλεκτρονικές διασταυρώσεις βασίζονται σε προηγμένους αλγόριθμους ανάλυσης και εστιάζουν σε συγκεκριμένα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων και της οικονομικής δραστηριότητας των φορολογουμένων. 

Μεταξύ άλλων, εξετάζονται:

• οι ηλεκτρονικές δαπάνες,
• οι αποπληρωμές στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων,
• τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής και υγείας,
• τα δίδακτρα ιδιωτικών σχολείων,
• οι υψηλές δαπάνες για τηλεφωνία, ηλεκτρικό ρεύμα και ύδρευση, οι οποίες ενδέχεται να υποδηλώνουν αδήλωτα περιουσιακά στοιχεία, όπως πισίνες,
• τα εισοδήματα από ενοίκια και βραχυχρόνιες μισθώσεις,
• οι τόκοι από τραπεζικές καταθέσεις και συναλλαγές repos,
• οι αναδρομικές αποδοχές και οι πρόσθετες αμοιβές,
• τα μερίσματα,
• τα δάνεια,
• καθώς και τα εμβάσματα και οι κινήσεις κεφαλαίων.

Στόχος των ελέγχων είναι να εντοπιστούν περιπτώσεις στις οποίες η πραγματική οικονομική εικόνα των φορολογουμένων αποκλίνει σημαντικά από τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί στην Εφορία.